Welke regelingen laat bijna iedereen liggen?
Deze 69 regelingen zijn geldend recht voor 2026, maar worden in de publieksvoorlichting vrijwel nooit genoemd. Elk van de vier onderzoeken had zo’n lijst; hier staan ze bij elkaar.
Klik door naar de regeling voor de bron, de voorwaarden en de bedragen.
Zoek hier in álle regelingen, niet alleen in de zelden benutte.
Werknemers en uitkeringsgerechtigden 27
27 zelden benutte regelingen bij werk en uitkering
- Jonggehandicaptenkorting Heffingskortingen
Een vaste korting voor mensen met recht op een Wajong-uitkering of op Wajong-ondersteuning bij het vinden van werk. - Bijzondere verhoging heffingskorting voor niet-premieplichtigen Heffingskortingen
Werk je in het buitenland of ben je gemoedsbezwaard, dan mis je normaal de premiedelen van je heffingskorting. Deze regeling geeft die alsnog gedeeltelijk terug. - Vaste reiskostenvergoeding: de 214- en 128-dagenregeling Werkkostenregeling en cafetariaregeling
In plaats van elke rit te declareren mag je werkgever een vast maandbedrag betalen, berekend alsof je een vast aantal dagen per jaar reist — ook als je af en toe niet gaat. - Maaltijden, verblijf en de CAO Rijk-bedragen voor dienstreizen Werkkostenregeling en cafetariaregeling
Eten en overnachten tijdens dienstreizen mag onbelast worden vergoed; voor een maaltijd op kantoor geldt een normbedrag. - Werkhubs: een flexplek bij jou in de buurt Werkkostenregeling en cafetariaregeling
Huurt je werkgever een flexplek in een deelkantoor bij jou in de buurt, dan is dat geen loon voor jou. - Reisaftrek openbaar vervoer Auto, fiets en vervoer
Reis je met eigen geld per OV naar je werk en vergoedt je werkgever dat niet of niet volledig, dan mag je een vast bedrag aftrekken in je aangifte. - Carpoolen: wie het organiseert bepaalt de vergoeding Auto, fiets en vervoer
Rijd je collega’s mee naar het werk, dan hangt de onbelaste vergoeding volledig af van wie het carpoolen regelt. - Parkeren, laadpalen en je garage verhuren aan je werkgever Auto, fiets en vervoer
Parkeerkosten en laadpalen zijn soms onbelast en soms loon — afhankelijk van waar je parkeert en voor welk vervoermiddel. - Reiskosten voor periodiek gezinsbezoek en zeevarenden Auto, fiets en vervoer
Woon je door je werk elders — op kamers of intern — en bezoek je periodiek je gezin, dan is die reis fiscaal een zakelijke reis. - Tegemoetkoming specifieke zorgkosten — de negatieve heffing Aftrekposten in box 1
Trek je zorgkosten af, maar betaal je door je heffingskortingen toch al nauwelijks belasting, dan krijg je het verloren voordeel alsnog uitbetaald. - Giften door vrijwilligers: afgezien vergoeding en niet-gedeclareerde kosten Aftrekposten in box 1
Doe je vrijwilligerswerk voor een ANBI en zie je af van je vergoeding, dan mag je dat bedrag aftrekken als gift. - Weekenduitgaven voor gehandicapten Aftrekposten in box 1
Verzorg je in het weekend of de vakantie een ernstig gehandicapt kind, broer of zus van 21 jaar of ouder die normaal in een instelling verblijft, dan mag je vaste bedragen aftrekken. - Aftrekbare kosten van uitkeringen Aftrekposten in box 1
Kosten die je maakt om een uitkering te krijgen of te behouden — advocaat, telefoon, porto, reiskosten, incasso — zijn voor een aantal uitkeringen aftrekbaar. - Scholingsuitgaven — vervallen, op één smal restant na Aftrekposten in box 1
De aftrek van studiekosten is per 2022 vervallen. Er is één smal restant: werd een prestatiebeurs van vóór juli 2015 dit jaar definitief een lening, dan mag je de uitgaven uit die studiejaren alsnog aftrekken. - Witte of groene tabel: het scharnierpunt voor je arbeidskorting Uitkeringen
Of je uitkering met de “witte” of de “groene” tabel wordt belast, bepaalt of je arbeidskorting krijgt. Dat kan duizenden euro’s per jaar schelen. - Teruggaaf van te veel ingehouden bijdrage Zvw Uitkeringen
Heb je meerdere inkomstenbronnen waarop de inkomensafhankelijke bijdrage Zvw is ingehouden, dan is er samen te veel ingehouden. Dat krijg je terug. - Inkomsten die je helemaal niet hoeft aan te geven Uitkeringen
Een aantal uitkeringen en vergoedingen hoort helemaal niet in je aangifte thuis. Ze verhogen dus ook je toetsingsinkomen voor toeslagen niet. - Aanslaggrens en teruggaafdrempel: wanneer aangifte doen loont terwijl het niet hoeft Loonheffingskorting en aangiftetechniek
Krijg je geen uitnodiging tot aangifte, dan kan aangifte doen tóch geld opleveren — of je juist geld kosten. - Machtiging lager percentage tabel bijzondere beloningen Loonheffingskorting en aangiftetechniek
Wordt er over je vakantiegeld, bonus of transitievergoeding structureel te veel ingehouden, dan kun je de Belastingdienst vragen om een lager percentage. - Personeelslening om aandelen te kopen Werknemersparticipatie
Leent je werkgever je geld om aandelen in het bedrijf te kopen, dan moet de rente zakelijk zijn. - Heffingskortingen bij grensoverschrijdend werken Internationaal en de expatregeling
Werk je (deels) buiten Nederland, dan krijg je niet automatisch de volle heffingskortingen. Elke korting bestaat uit een belastingdeel en drie premiedelen. - Diensttijduitkering bij 25 en 40 dienstjaren Vrijgesteld loon dat vaak wordt vergeten
Bij een jubileum van 25 én van 40 dienstjaren mag je werkgever je een bedrag geven dat volledig belastingvrij is. - Eenmalige uitkering bij overlijden Vrijgesteld loon dat vaak wordt vergeten
Keert de werkgever bij overlijden van een werknemer een bedrag uit aan de nabestaanden, dan is dat tot een bepaald bedrag volledig vrijgesteld. - Vergoeding voor schade aan of verlies van persoonlijke zaken Vrijgesteld loon dat vaak wordt vergeten
Raakt er tijdens je werk iets van jezelf beschadigd of kwijt, dan mag je werkgever dat onder voorwaarden belastingvrij vergoeden. - Uitkeringen uit personeelsfondsen Vrijgesteld loon dat vaak wordt vergeten
Een uitkering uit een personeelsfonds kan onbelast zijn, als werknemers zelf genoeg aan dat fonds hebben bijgedragen. - Studietoelage rechtstreeks aan het kind van een werknemer Vrijgesteld loon dat vaak wordt vergeten
Betaalt je werkgever een studietoelage rechtstreeks aan je studerende kind, dan wordt dat het inkomen van je kind — niet van jou. Dat pakt fiscaal vaak veel gunstiger uit. - Kleine ziektekostenregeling buiten de Zvw Vrijgesteld loon dat vaak wordt vergeten
Een kleine collectieve ziektekostenregeling van je werkgever kan onbelast blijven, mits de waarde ervan onder een vast bedrag blijft.
Vermogen, wonen en gezin 19
19 zelden benutte regelingen bij vermogen en wonen
- Vrijstelling contant geld en cadeaubonnen Box 3: grondslag, forfaits en tarief
Contant geld, saldo op een chipkaart en cadeaubonnen zijn tot een vast bedrag per persoon vrijgesteld. - Vrijstelling uitvaart- en overlijdensrisicoverzekering Box 3: grondslag, forfaits en tarief
Een uitvaartverzekering of overlijdensrisicoverzekering telt tot een vast bedrag per verzekerde niet mee als vermogen. - Oude kapitaalverzekeringen van vóór 15 september 1999 Box 3: grondslag, forfaits en tarief
Een oude levensverzekering — afgesloten vóór 15 september 1999 — is tot een fors bedrag vrijgesteld in box 3. Dit is waarschijnlijk de meest over het hoofd geziene grote vrijstelling. - Kleine, vaak vergeten box 3-vrijstellingen Box 3: grondslag, forfaits en tarief
Bos, natuurterreinen en NSW-landgoederen (niet de gebouwen), kunst en wetenschappelijke voorwerpen, geërfde inboedel, en rechten op uitkeringen bij invaliditeit, ziekte of ongeval tellen niet mee als vermogen. - Onroerend goed in het buitenland: wél in box 3, met een vermindering erop Box 3: grondslag, forfaits en tarief
Een vakantiewoning, appartement of stuk grond buiten Nederland hoort tot je overige bezittingen in box 3 en telt daar volledig mee. Dat je er in het buitenland belasting over betaalt, haalt het niet uit je grondslag: het levert een vermindering op van de Nederlandse box 3-belasting, naar verhouding van het rendement dat aan dat pand toe te rekenen is. - Kortlopende termijnen van inkomsten en verplichtingen Box 3: grondslag, forfaits en tarief
Rente of huur die op 1 januari nog moet worden ontvangen of betaald over een periode van maximaal een jaar, telt niet apart mee als bezitting of schuld. - Een leningdeel dat niet aflost, verhuist naar box 3 Eigen woning
Een lening telt alleen als eigenwoningschuld als er een verplichting op rust haar ten minste annuïtair en in ten hoogste 360 maanden volledig af te lossen, én als aan die verplichting ook wordt voldaan. Voldoet een leningdeel daar niet aan — het is aflossingsvrij, of de looptijd loopt door — dan is het geen eigenwoningschuld en valt het onder de hoofdregel voor schulden in box 3. De rente erover is niet meer aftrekbaar; in ruil daarvoor verlaagt de schuld je box 3-grondslag. - Vooruitbetaalde rente als timingknop Eigen woning
Rente die je vooruitbetaalt, mag je aftrekken in het jaar van betaling, zolang het niet verder gaat dan een half jaar na afloop van dat jaar. - Restschuldregeling — loopt door tot 2032 Eigen woning
Heb je tussen 29 oktober 2012 en 31 december 2017 je huis met verlies verkocht, dan mag je de rente over de overgebleven restschuld nog vijftien jaar aftrekken. Veel mensen denken ten onrechte dat dit voorbij is. - Uitzendregeling: tijdelijk elders wonen met behoud van renteaftrek Eigen woning
Word je tijdelijk uitgezonden of ga je een periode elders wonen, dan mag je je eigen huis blijven behandelen als eigen woning — met renteaftrek — mits je het niet verhuurt. - Eigenwoningreserve en bijleenregeling — met de driejaarstermijn Eigen woning
Verkoop je je huis met winst, dan moet je die winst opnieuw in je volgende huis stoppen; doe je dat niet, dan krijg je over dat deel geen renteaftrek. Die registratie vervalt na verloop van tijd. - Aflossingsstand en herstel bij een aflossingsachterstand Eigen woning
Los je versneld af of heb je even geen eigen woning, dan blijft je aflossingsruimte bewaard voor een volgende woning. En heb je een keer te weinig afgelost, dan mag je dat herstellen zonder je renteaftrek te verliezen. - Keuze welke woning je hoofdverblijf is Eigen woning
Heb je twee woningen die allebei hoofdverblijf zouden kunnen zijn, dan mag je met je partner kiezen welke als eigen woning telt en welke naar box 3 gaat. - Weekenduitgaven voor gehandicapte kinderen Kinderen
Verzorg je in het weekend of tijdens vakanties een ernstig gehandicapt kind, broer of zus van 21 jaar of ouder dat doordeweeks in een instelling woont, dan mag je een forfaitair bedrag per dag en per kilometer aftrekken. - WOZ-keuze bij een geërfde woning Schenken en erven
Erf je een huis, dan mag je kiezen: de WOZ-waarde van het jaar van overlijden, óf die van het jaar daarna. - Aangiftetermijn erfbelasting: van 8 naar 20 maanden Schenken en erven
Na een overlijden in 2026 heb je twintig maanden de tijd om aangifte erfbelasting te doen, in plaats van acht. Een verandering per 2026 die nog nauwelijks is doorgedrongen. - Uitstel van betaling bij verkrijging van de blote eigendom van een woning Schenken en erven
Erf je de “kale” eigendom van een huis waarin de langstlevende blijft wonen, dan hoef je de erfbelasting daarover nog niet te betalen: je krijgt uitstel. Dit is een splinternieuw hoofdstuk in de wet. - De vier vermogenstoetsen van de toeslagen Toeslagen
De vier toeslagen hanteren drie verschillende vermogensgrenzen — en één toeslag kent er helemaal geen. Dat is waar de meeste euro’s blijven liggen en waar de meeste terugvorderingen ontstaan. - Doelmatigheidsgrens bij terugvordering van toeslag Toeslagen
Moet je toeslag terugbetalen, dan wordt een klein bedrag niet teruggevorderd.
Pensioen en levensloop 11
11 zelden benutte regelingen bij pensioen
- Lijfrentepremie ontsnapt aan de aftrektariefbeperking Opbouwen
Voor hypotheekrente, alimentatie, giften en zorgkosten geldt een aftopping: je krijgt ze niet tegen je hoogste tarief terug. Voor lijfrentepremie geldt die beperking níét — die trek je af tegen je volle tarief. - Inhaal binnen de pensioenregeling zelf Opbouwen
Is er in eerdere dienstjaren minder pensioenpremie ingelegd dan mocht, dan mag dat alsnog worden ingehaald binnen de pensioenregeling. - Compensatieregeling Wet toekomst pensioenen Opbouwen
Werknemers die door de overstap naar het nieuwe pensioenstelsel nadeel ondervinden, mogen extra pensioenpremie krijgen — bovenop de normale premieruimte. - Overgangsrecht jaarruimte: wanneer geldt nog factor A? Opbouwen
Hoe je jaarruimte wordt verlaagd door je werkgeverspensioen, hangt af van het type regeling. In sommige oude regelingen wordt nog met de “factor A” van je pensioenoverzicht gerekend, in andere met de feitelijk betaalde premie. - Demotie en deeltijd in de laatste tien jaar Opbouwen
Stap je in de laatste tien jaar vóór je pensioendatum terug naar een lichtere functie of ga je minder werken, dan mag je pensioen gewoon doorlopen op basis van je oude, hogere salaris. - Verlofsparen tot honderd weken Opbouwen
Je mag verlofuren opsparen tot het equivalent van honderd werkweken zonder dat je daar nú belasting over betaalt. Zo kun je eerder (deels) stoppen met werken en die periode overbruggen. - Vrijwillige AOW-verzekering bij een AOW-gat Opbouwen
Woonde of werkte je een periode buiten Nederland, dan mis je AOW-opbouw. Je kunt je vrijwillig bijverzekeren over maximaal tien jaar. - Afkoop van een lijfrente bij langdurige arbeidsongeschiktheid AOW-leeftijd en daarna
Ben je langdurig arbeidsongeschikt, dan mag je een aanzienlijk bedrag uit je lijfrente halen zonder de boete van revisierente. Dit is een van de meest ondergebruikte bepalingen in dit domein. - Niet-afgetrokken premies: de saldomethode AOW-leeftijd en daarna
Heb je ooit meer lijfrentepremie betaald dan je mocht aftrekken, dan hoef je over dat deel bij de uitkering geen belasting te betalen — mits je het kunt aantonen. - Middeling: vervallen voor 2026, maar in 2026 nog aan te vragen over 2022–2024 Meerjarenplanning
Middeling was een teruggaaf voor mensen met sterk wisselende inkomens over drie jaar. De regeling bestaat niet meer voor 2026. Maar wie in 2022, 2023 of 2024 een piek- of dalinkomen had, kan in 2026 vaak nog een verzoek indienen. - Oudedagsverplichting: het restant van pensioen in eigen beheer, en wat je ermee kunt Meerjarenplanning
Wie zijn pensioen in eigen beheer in 2017, 2018 of 2019 heeft omgezet in een oudedagsverplichting, heeft nog een verplichting op de balans van zijn BV staan die jaarlijks oprent. Die mag je op elk moment geruisloos omzetten in een lijfrente — zonder heffing, zonder revisierente.
Ondernemers 12
12 zelden benutte regelingen bij ondernemers
- De startersaftrek mag een verlies veroorzaken — de zelfstandigenaftrek niet Ondernemerschap en ondernemersaftrek
De zelfstandigenaftrek kan nooit hoger zijn dan je winst. Bij de startersaftrek geldt die begrenzing níét: die mag je winst tot onder nul duwen en zo een verrekenbaar verlies opleveren. - Niet-gerealiseerde zelfstandigenaftrek: negen jaar voortwentelen Ondernemerschap en ondernemersaftrek
Kon je de zelfstandigenaftrek dit jaar niet helemaal gebruiken omdat je winst te laag was? Dan gaat het onbenutte deel niet verloren: je mag het in de negen volgende jaren alsnog aftrekken. - Startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid — met een verlaagd urencriterium Ondernemerschap en ondernemersaftrek
Start je een bedrijf vanuit een arbeidsongeschiktheidsuitkering, dan hoef je minder uren te maken dan normaal, en krijg je een eigen aftrek. - Willekeurige afschrijving voor startende ondernemers Investeren en reserveren
Ben je starter, dan mag je zelf bepalen wanneer je je bedrijfsmiddelen afschrijft — in één keer volledig in een winstgevend jaar, of juist uitgesmeerd. Je bepaalt daarmee zelf in welk jaar je de aftrek pakt. - Aanloopverliezen: kosten van vijf jaar vóór de start Kosten en aftrekbeperkingen
Kosten die je maakte in de vijf jaar vóórdat je officieel ondernemer werd — marktonderzoek, een prototype, opleidingen voor het bedrijf — mag je alsnog aftrekken in je eerste ondernemersjaar. - Werkkostenregeling: de dga is ook werknemer BV en directeur-grootaandeelhouder
Als werkgever mag je een deel van je loonsom onbelast aan je personeel vergoeden of verstrekken. Een dga is werknemer van zijn eigen BV en telt daarin mee. - Generieke renteaftrekbeperking: earningsstripping Kosten en aftrekbeperkingen
Een BV mag haar rentelasten niet onbeperkt aftrekken. Boven een drempel wordt het saldo van rentelasten min rentebaten beperkt tot een percentage van de winst vóór rente, belastingen en afschrijvingen. Wat niet aftrekbaar is, gaat niet verloren maar schuift door naar latere jaren. - Giften vanuit je BV: een eigen aftrek met eigen grenzen BV en directeur-grootaandeelhouder
Geeft je BV aan een goed doel, dan is dat onder voorwaarden aftrekbaar van de winst voor de vennootschapsbelasting. Dat is een andere regeling dan de giftenaftrek in de inkomstenbelasting, met een andere grens, een andere drempel en een eigen verhoging voor culturele instellingen. - Geruisloze terugkeer uit de BV Rechtsvormkeuze
De omgekeerde beweging: je BV ontbinden en de onderneming als eenmanszaak voortzetten, zonder direct af te rekenen. - De KOR zonder aanmelding Omzetbelasting
Blijf je onder een zeer lage omzetgrens en heb je je nergens als btw-ondernemer gemeld, dan geldt de vrijstelling automatisch. Je hoeft je niet eens aan te melden en bent van vrijwel alle administratieve verplichtingen ontheven. - Kasstelsel: btw pas afdragen als je bent betaald Omzetbelasting
Sommige ondernemers hoeven de btw pas af te dragen op het moment dat de klant écht betaalt, in plaats van op het moment van factureren. - EU-KOR: vrijgesteld in andere lidstaten Omzetbelasting
Sinds 2025 kun je de kleineondernemersvrijstelling ook in andere EU-landen toepassen, zodat je je daar niet hoeft te registreren.
En wat betekent dit voor jou?
Zelden benut wil niet zeggen dat het niet voor jou geldt. De rekentool loopt ze na tegen je eigen antwoorden.
Reken het uit Vijf tot tien minuten · gratis · niets gaat naar een server